نظرة عامة على الشهادة
عن هذه الشهادة
صُمّمت هذه الشهادة المهنية لتزويد المحاسبين بنظرة شاملة تمكّنهم من فهم المخاطر المرتبطة بغسل الأموال والأنشطة المالية، ودورهم في كشفها والإبلاغ عنها. وتزوّد الشهادة المحاسبين بالمعارف والمهارات اللازمة لتحديد أنشطة غسل الأموال والجرائم المالية والوقاية منها.
ما الذي ستتعلمه
- فهم مخاطر غسل الأموال التي يواجهها المحاسبون والمدققون الخارجيون والمستشارون الضريبيون.
- تحديد المؤشرات التحذيرية لغسل الأموال والمعاملات المشبوهة فيما يتعلق بالعملاء وحساباتهم ومعاملاتهم.
- تطبيق إجراءات عناية واجبة متينة، والإسهام في منع الجرائم المالية واكتشافها.
- فهم موضوعات مثل العناية الواجبة تجاه العملاء، والعناية الواجبة المعزّزة، وتحديد المالك المستفيد، والإبلاغ عن النشاط المشبوه.
- فهم التزامات المحاسبين والمدققين الخارجيين والمستشارين الضريبيين بموجب المتطلبات التنظيمية.
المنهج
- 01أسس مكافحة غسل الأموال والجرائم المالية
- 02إدارة المخاطر واستراتيجيات الحد منها
- 03كشف أنشطة غسل الأموال والجرائم المالية والتحقيق فيها
- 04دور المحاسبين في مكافحة الجرائم المالية
الفئة المستهدفة
- المحاسبون
- المدققون الخارجيون
- المستشارون الضريبيون
الامتحان والتطوير المهني المستمر
مدة الامتحان3 ساعات
درجة النجاح70%
صيغة الامتحان100 سؤال اختيار من متعدد + أسئلة قائمة على الحالات
طريقة الانعقادعبر الإنترنت أو حضورياً
التطوير المهني السنوي20–30 ساعة
يجب على جميع المرشحين التوقيع على ميثاق أخلاقيات APAA قبل منح الشهادة. اطّلع على متطلبات الشهادة كاملة.
